東莞市人民政府辦公室關于印發(fā)東莞市推動企業(yè)利用資本市場高質(zhì)量發(fā)展

扶持辦法的通知

東府辦〔2023〕27號

各鎮(zhèn)人民政府（街道辦事處）,，市府直屬各單位：

　　《東莞市推動企業(yè)利用資本市場高質(zhì)量發(fā)展扶持辦法》業(yè)經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們,，請認真貫徹執(zhí)行,。

東莞市人民政府辦公室

2023年12月18日  

東莞市推動企業(yè)利用資本市場高質(zhì)量發(fā)展

扶持辦法

第一章 總則

　　第一條 為貫徹中央、省促進資本市場健康發(fā)展相關工作要求,，根據(jù)《國務院關于進一步提高上市公司質(zhì)量的意見》（國發(fā)〔2020〕14號）,、《廣東省人民政府轉(zhuǎn)發(fā)國務院關于進一步提高上市公司質(zhì)量意見的通知》（粵府〔2020〕60號）、《廣東省深入推進資本要素市場化配置改革行動方案》（粵府函〔2021〕268號）等文件精神,，構(gòu)建多層次資本市場體系,，打造東莞上市板塊，擴大直接融資比例,，推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展,，提升金融服務能力，特制定本辦法,。

　　第二條 本辦法所指企業(yè)是指在我市依法登記的具有獨立法人資格的企業(yè),。本辦法中所提及的上市后備企業(yè)是指注冊地在東莞市，依據(jù)一定的基本條件和評價標準篩選并經(jīng)市政府發(fā)文確認的擬上市企業(yè),。

　　第三條 進一步完善上市后備企業(yè)評審,、認定、管理制度,。按照“培育一批,、申報一批、上市一批,、做強一批”的要求,，滾動建立上市后備企業(yè)隊伍，構(gòu)建企業(yè)上市平臺,，加速打造產(chǎn)業(yè),、產(chǎn)品,、品牌優(yōu)勢，提升行業(yè)地位,，實現(xiàn)跨越式發(fā)展,。

　　第四條 加強對企業(yè)利用多層次資本市場的分類指導。對基礎較好但規(guī)模偏小的企業(yè),，要幫助引進戰(zhàn)略投資伙伴增資擴股,，壯大企業(yè)實力，鼓勵企業(yè)通過在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（以下簡稱“全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)”）,、區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌以及利用債券等直接融資工具,，實現(xiàn)與多層次資本市場的對接；發(fā)展能力較強,、創(chuàng)新能力較高的規(guī)模企業(yè),，要盡快納入上市后備企業(yè)隊伍，重點扶持培育,；對上市后備企業(yè)要加快改制步伐,，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，完善法人治理結(jié)構(gòu),，提升管理水平與盈利能力,，完成上市輔導，實現(xiàn)申報上市,。

　　第五條 市發(fā)展利用資本市場工作領導小組（以下簡稱“領導小組”）負責全面統(tǒng)籌我市上市后備企業(yè)和已上市企業(yè)的認定,、核實、獎勵與管理工作,，以及其他發(fā)展利用資本市場工作,。領導小組辦公室設在市金融工作局，負責領導小組日常工作,。本辦法中領導小組辦公室主任單位是指市金融工作局,，領導小組辦公室副主任單位是指市工業(yè)和信息化局、市科技局,、市商務局,、市財政局。

第二章 上市后備企業(yè)認定

　　第六條 上市后備企業(yè)認定的組織管理,。對東莞市企業(yè)改制上市進行培育,，實行政府統(tǒng)籌,、自愿申報,、嚴格審查、社會監(jiān)督的原則。由企業(yè)所在園區(qū),、鎮(zhèn)（街道）經(jīng)濟發(fā)展部門（金融工作部門）負責受理企業(yè)的申請,，推薦后報領導小組辦公室,。

　　第七條 上市后備企業(yè)認定的條件

　?。ㄒ唬└鶕?jù)國家有關法律登記設立，在東莞市市場監(jiān)管部門注冊,、在稅務部門辦理稅務登記,，并滿足如下財務指標要求之一的：

　　1．最近兩年連續(xù)盈利且累計凈利潤不少于1000萬元；

　　2．最近一年凈利潤不少于500萬元且營業(yè)收入不少于5000萬元,；

　　3．最近一年營業(yè)收入不少于1億元,；

　　4．滿足中國證監(jiān)會《科創(chuàng)屬性評價指引（試行）》有關科創(chuàng)屬性情形及相關證券市場對特定行業(yè)政策要求的，可酌情降低財務指標要求,。

　?。ǘ┢髽I(yè)董事會已制定上市具體計劃，能提供前一個會計年度的財務審計報告,，與具有保薦資質(zhì)的券商,、具有從事證券業(yè)務資格的會計師事務所、依法設立的律師事務所等中介機構(gòu)其中一家或以上簽訂了上市輔導協(xié)議,。

　?。ㄈ┯嘘P園區(qū)、鎮(zhèn)（街道）經(jīng)濟發(fā)展部門（金融工作部門）同意其申報上市后備企業(yè),，并出具推薦意見,。

　　（四）領導小組要求的其他條件,。

　　第八條 上市后備企業(yè)認定的流程

　?。ㄒ唬M上市企業(yè)向所屬園區(qū)、鎮(zhèn)（街道）經(jīng)濟發(fā)展部門（金融工作部門）提出認定為東莞市上市后備企業(yè)的申請,。

　?。ǘ﹫@區(qū)、鎮(zhèn)（街道）經(jīng)濟發(fā)展部門（金融工作部門）受理擬上市企業(yè)申請后,，根據(jù)企業(yè)實際情況及東莞市認定上市后備企業(yè)的基本條件進行初審,，出具是否同意推薦其為上市后備企業(yè)的初審意見。

　?。ㄈ﹫@區(qū),、鎮(zhèn)（街道）經(jīng)濟發(fā)展部門（金融工作部門）初審后，將擬上市企業(yè)申報資料及初審意見報送領導小組辦公室,。領導小組辦公室對企業(yè)申報資料進行復審,，組織辦公室主任、副主任單位和專家對企業(yè)進行現(xiàn)場評審,；對評審合格的企業(yè),，經(jīng)征求領導小組辦公室副主任單位意見后,，對相關企業(yè)進行認定。

　?。ㄋ模┙?jīng)領導小組認定的上市后備企業(yè),，須通過“中國·東莞”政府門戶網(wǎng)站向社會公示，公示期5天,。公示期間,，任何單位或個人有異議的，可以以書面形式向領導小組辦公室反映,，辦公室將協(xié)調(diào)有關行業(yè)主管部門組織調(diào)查并出具調(diào)查意見,。公示期滿，無異議或異議不成立的,，由領導小組提請市政府審定并發(fā)文確認,。

　　已向境內(nèi)外證券交易所提交上市申請，并被正式受理或已在廣東證監(jiān)局輔導備案的擬上市企業(yè),，不需經(jīng)過現(xiàn)場評審,、征求意見或公示，自動認定為上市后備企業(yè),，享受上市后備企業(yè)同等待遇,；由企業(yè)直接向領導小組辦公室申報備案，領導小組提請市政府發(fā)文確認,。

　　申報企業(yè)未能完全符合本辦法規(guī)定的上市后備企業(yè)認定條件,，但經(jīng)領導小組同意、公示無異議或異議不成立且經(jīng)市政府批準的,，可以認定為上市后備企業(yè),。

　　第九條 上市后備企業(yè)的服務管理

　　（一）上市后備企業(yè)的服務管理期為六年（自企業(yè)被發(fā)文認定為上市后備企業(yè)起計算）,，進入上市后備隊伍的企業(yè),，在服務管理期內(nèi)，在改制上市過程中遇到困難的,，相關職能部門為其設立“綠色通道”,，實行“一企一策”。對于上市后備企業(yè)在改制上市過程中涉及的各項審批,，在依法依規(guī)的前提下,，應簡化流程，加快工作進度,。領導小組辦公室會同相關職能部門應進行全程跟蹤和積極協(xié)調(diào),，推動解決企業(yè)在改制上市過程中遇到的困難和問題。建立上市后備企業(yè)分層管理制度，支持解決發(fā)展?jié)摿^大,、上市進程較快,、需求較為迫切的企業(yè)遇到的問題，確保有限資源向優(yōu)質(zhì)企業(yè)傾斜,。

　?。ǘ┻M入上市后備隊伍的企業(yè)因重大技術性難題或其他原因無法繼續(xù)籌備上市的，企業(yè)或上市輔導機構(gòu)應及時上報所屬園區(qū),、鎮(zhèn)（街道）經(jīng)濟發(fā)展部門（金融工作部門）,。園區(qū),、鎮(zhèn)（街道）經(jīng)濟發(fā)展部門（金融工作部門）調(diào)查核實情況并報領導小組辦公室,，由領導小組辦公室報經(jīng)領導小組同意，取消其上市后備企業(yè)資格,，不再享受政府優(yōu)惠政策及財政支持,。涉嫌存在重大違法違規(guī)行為的企業(yè)，可直接由領導小組辦公室報經(jīng)領導小組同意,，取消其上市后備企業(yè)資格,。服務管理期滿且在服務期內(nèi)未向境內(nèi)外證券交易所提交上市申請，或未經(jīng)廣東證監(jiān)局輔導備案,，或未有啟動上市實質(zhì)性工作的企業(yè)不再享有上市后備企業(yè)資格,。如仍需享有上市后備企業(yè)資格，企業(yè)需進行重新申請和認定程序,。

第三章 企業(yè)利用資本市場扶持措施

　　第十條 在“科技東莞與產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級發(fā)展專項資金”中安排發(fā)展利用資本市場項目經(jīng)費,，鼓勵和支持我市企業(yè)通過上市融資等多種方式利用資本市場加快發(fā)展，優(yōu)化企業(yè)規(guī)模結(jié)構(gòu),，提高自主創(chuàng)新能力和盈利能力,。

　　第十一條 上市前獎勵。經(jīng)市政府認定的上市后備企業(yè),，申請在境內(nèi)外證券交易所首次公開發(fā)行股票上市,，且申請資料經(jīng)正式受理的，給予一次性300萬元獎勵,。

　　第十二條 上市后首發(fā)融資獎勵,。企業(yè)在境內(nèi)外證券交易所成功上市后，按首發(fā)募集資金總額給予分檔獎勵：

　?。ㄒ唬┠技Y金不足3億元的,，獎勵100萬元；

　?。ǘ┠技Y金3億元（含）以上不足5億元的,，獎勵150萬元；

　　（三）募集資金5億元（含）以上不足10億元的,，獎勵200萬元,；

　　（四）募集資金10億元（含）以上不足15億元的,，獎勵300萬元,；

　　（五）募集資金15億元（含）以上不足20億元的,，獎勵400萬元,；

　　（六）募集資金20億元（含）以上不足25億元的,，獎勵500萬元,；

　　（七）募集資金25億元（含）以上不足30億元的,，獎勵600萬元,；

　　（八）募集資金30億元（含）以上的,，獎勵700萬元,。

　　第十三條 全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌獎勵。對成功掛牌全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)并進入基礎層的企業(yè),，給予一次性50萬元獎勵,；對進入創(chuàng)新層的企業(yè)，再給予一次性50萬元獎勵,。

　　第十四條 全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)融資獎勵,。對成功掛牌全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的企業(yè)，通過股轉(zhuǎn)系統(tǒng)實現(xiàn)融資,，按首次融資金額給予1%的獎勵,，每家企業(yè)最高獎勵100萬元。

　　第十五條 廣東股權(quán)交易中心掛牌獎勵,。對在廣東股權(quán)交易中心科技創(chuàng)新專板,、專精特新專板首次掛牌的有限公司、股份制公司分別給予一次性3萬元,、6萬元獎勵,。

　　第十六條 發(fā)行債券獎勵,。對成功發(fā)行債券（企業(yè)債,、公司債、資產(chǎn)證券化,、短期融資券,、中期票據(jù)等）的非上市企業(yè),，按其債券融資額的2%給予獎勵,，每家企業(yè)累計最高獎勵50萬元。

　　第十七條 促進股權(quán)投資基金業(yè)發(fā)展獎勵,。為加快我市股權(quán)投資基金業(yè)發(fā)展,，引導社會資本投向?qū)嶓w經(jīng)濟和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)型企業(yè)，推進莞企產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級,，對在東莞市注冊設立,、在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案登記的股權(quán)投資基金管理人滿足條件的予以獎勵。

　　本辦法所指的股權(quán)投資基金是指以非公開方式向特定對象募集資金設立,，對非公開交易的企業(yè)股權(quán)進行投資并提供增值服務的非證券類投資企業(yè),；股權(quán)投資基金管理人，是指受股權(quán)投資基金委托,，以股權(quán)投資管理為主要經(jīng)營業(yè)務的企業(yè),。

　　股權(quán)投資基金管理人新租賃自用辦公用房的租金補貼。股權(quán)投資基金管理人,，實收資本不低于人民幣1000萬元,，受托管理且注冊在東莞的股權(quán)投資基金總實收資本不低于人民幣1億元,，新租賃自用辦公用房的,，給予連續(xù)3年的租房補貼，每次補貼標準為每年實繳租金的30%,，累計補貼總額不超過100萬元,。符合以上條件的基金管理人，以先繳后補的方式享受有關租金補貼,。

　　第十八條 上市公司并購重組獎勵,。注冊地和稅務登記在東莞市的上市公司通過兼并重組，合并或控制已設立的,、持續(xù)經(jīng)營的企業(yè),，被并購重組企業(yè)納入東莞市上市公司的合并報表，且達到中國證監(jiān)會關于《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組標準的,，單筆按其交易金額0.5%進行獎勵,，單筆獎勵資金不超過200萬元。單家公司發(fā)生多次并購重組的,，累計獎勵金額不超過500萬元,。

　　第十九條 加強對上市后備企業(yè)、上市企業(yè)的空間要素支持,。保障對上市后備企業(yè),、上市企業(yè)的用地指標，允許按程序申請市統(tǒng)籌配置用地指標,，支持納入市重大項目,，享受“綠色通道”審批,，在規(guī)劃調(diào)整、用地報批,、供地審查,、設計方案審查允許容缺受理、并聯(lián)審查,，加快項目審批效率,。上市后備企業(yè)、上市企業(yè)和擬遷入東莞的上市公司工業(yè)用地可實行彈性年期出讓,，土地出讓底價按照出讓年期與工業(yè)用地可出讓最高年期的比值確定年期修正系數(shù),。對屆滿符合續(xù)期使用條件的工業(yè)用地，可按相關規(guī)定采用協(xié)議出讓方式續(xù)期,。在符合規(guī)劃,、不改變用途的前提下，在工業(yè)用地,、倉儲用地上對工礦廠房,、倉儲用房進行重建、改建,、擴建和利用地下空間,，提高容積率、建筑密度的,，不再征收土地價款差額,。屬于省確定的重點發(fā)展產(chǎn)業(yè)且用地集約的工業(yè)項目，土地出讓底價可按國家規(guī)定的我市工業(yè)用地出讓最低價標準的70%執(zhí)行,。

第四章 獎勵流程及相關要求

　　第二十條 上市前獎勵,、上市后首發(fā)融資獎勵、發(fā)行債券獎勵,、上市公司并購重組獎勵直接向市金融工作局提交申請,。全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌或融資獎勵、廣東股權(quán)交易中心掛牌獎勵,、股權(quán)投資基金業(yè)發(fā)展獎勵應首先向各園區(qū),、鎮(zhèn)（街道）金融工作部門提出申請，經(jīng)其審核同意后將申報資料報送市金融工作局,。

　　第二十一條 市金融工作局接受企業(yè)申報資料,，對企業(yè)申請進行審核和出具審核意見，由領導小組辦公室報市政府審定,。市金融工作局根據(jù)市政府批復,，依照規(guī)定的專項資金撥付程序撥付資金。

　　第二十二條 獎勵資金按當年受理申請,、分批撥付的原則進行管理,。如申請總額超出本年度本項目市財政預算安排計劃,，按照先申請先撥付的原則進行。

　　第二十三條 申請企業(yè)在本辦法正式實施前已獲得市財政培育資本市場項目經(jīng)費資金獎勵的,，在申請獎勵金額中作相應扣減,。全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌企業(yè)和廣東股權(quán)交易中心科技創(chuàng)新專板、專精特新專板掛牌企業(yè)在境內(nèi)外證券交易所申請上市或成功上市的,，可參照本辦法上市前獎勵,、上市后獎勵的政策予以獎勵，但最高獎勵額度中應扣除其已經(jīng)獲得的同類獎勵部分,。

　　第二十四條 對企業(yè)弄虛作假騙取獎勵資金的行為,，由市金融工作局、市財政局報經(jīng)市政府同意后,，作出撤消項目獎勵,、追繳項目獎勵資金、3年內(nèi)不再接收該企業(yè)的財政資金資助申請等處理措施,，并由市財政局按照《財政違法行為處罰處分條例》（國務院第427號令）的規(guī)定予以處罰,；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關依法追究有關責任人員的法律責任,。

第五章 附則

　　第二十五條 本辦法由市金融工作局會同市財政局負責解釋,。

　　第二十六條 本辦法自印發(fā)之日起實施，有效期至2026年12月31日,?！稏|莞市人民政府辦公室關于印發(fā)<東莞市推動企業(yè)利用資本市場扶持辦法>通知》（東府辦〔2021〕39號）同時廢止。

　　第二十七條 本辦法實施前,，對滿足相關資本市場獎勵條件的企業(yè)適用《東莞市人民政府辦公室關于印發(fā)<東莞市推動企業(yè)利用資本市場扶持辦法>通知》（東府辦〔2021〕39號）相關條款進行獎勵。

　　附件：東莞市推動企業(yè)發(fā)展利用資本市場獎勵申請書