東莞市人民政府關(guān)于市屬國有企業(yè)發(fā)展

混合所有制經(jīng)濟(jì)的實(shí)施意見

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各鎮(zhèn)人民政府（街道辦事處），市府直屬各單位：

為深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記重要講話精神,，助力我市爭當(dāng)全省實(shí)現(xiàn)“四個走在全國前列”排頭兵,，積極穩(wěn)妥推進(jìn)市屬國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì),，促進(jìn)各種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展,，根據(jù)《中共中央 國務(wù)院關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》,、《國務(wù)院關(guān)于國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的意見》,、《中共廣東省委 廣東省人民政府關(guān)于深化國有企業(yè)改革的實(shí)施意見》,、《中共東莞市委 東莞市人民政府關(guān)于深化市屬國有企業(yè)改革的實(shí)施意見》等政策部署，結(jié)合我市實(shí)際,，提出如下實(shí)施意見：

一,、指導(dǎo)思想

全面貫徹黨的十九大精神,，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹習(xí)近平總書記重要講話精神,，深化市屬國資國企改革,，優(yōu)化市屬國有經(jīng)濟(jì)布局，按照完善治理,、強(qiáng)化激勵,、突出主業(yè)、提高效率的要求,，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì),，增強(qiáng)市屬國有經(jīng)濟(jì)活力、影響力,、競爭力和抗風(fēng)險能力,，推動市屬國有資本做強(qiáng)做優(yōu)做大，促進(jìn)市屬國有資產(chǎn)保值增值,。

二,、基本原則

（一）遵循市場規(guī)律。依據(jù)市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律和企業(yè)發(fā)展規(guī)律,，以市場為導(dǎo)向，以企業(yè)為主體,，充分發(fā)揮市場機(jī)制作用,，把引資本與轉(zhuǎn)機(jī)制、優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)與完善公司治理結(jié)合起來,，探索市屬國有企業(yè)混合所有制改革的有效途徑,。

（二）分類分層實(shí)施。以增量為側(cè)重,，以整合產(chǎn)業(yè)鏈為抓手,，因業(yè)、因企施策,，科學(xué)合理設(shè)置股權(quán)比例,，宜改則改，不搞拉郎配,，不搞全覆蓋,，不設(shè)時間表，成熟一個推進(jìn)一個,，分類,、分層推進(jìn)市屬國有企業(yè)混合所有制改革。

（三）保護(hù)產(chǎn)權(quán)權(quán)益,。以保護(hù)產(chǎn)權(quán),、維護(hù)契約,、統(tǒng)一市場、公平競爭,、有效監(jiān)管為基本導(dǎo)向,，切實(shí)保護(hù)混合所有制企業(yè)各類出資人的合法產(chǎn)權(quán)權(quán)益，調(diào)動各類資本參與發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的積極性,。

（四）嚴(yán)格規(guī)范操作,。堅持依法依規(guī)操作，科學(xué)制定方案,，嚴(yán)格規(guī)范履行決策審批程序,，遵循市場定價機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)交易監(jiān)管,，確保信息公開,、規(guī)則公開、過程公開,、結(jié)果公開,，防止國有資產(chǎn)流失。

三,、適用范圍

本實(shí)施意見適用于市國資委履行出資人職責(zé)或直接管理的市屬國有全資,、控股企業(yè)及各級子企業(yè)，由園區(qū)管委會履行出資人職責(zé)的市屬國有企業(yè)及各級子企業(yè)參照本實(shí)施意見執(zhí)行,。上市公司按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行,。

四、分類推進(jìn)混合所有制改革

（一）重點(diǎn)推進(jìn)競爭性國有企業(yè)混合所有制改革,。對競爭性國有企業(yè),，以提升企業(yè)核心競爭力、增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)活力,、放大國有資本功能,、提高國有資本配置和運(yùn)行效率為目標(biāo)，根據(jù)企業(yè)發(fā)展需要,，通過股改上市,、增資擴(kuò)股、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓,、合資新設(shè),、出資入股、股權(quán)收購,、員工持股等多種方式,，積極引入其他國有資本或各類非國有資本。除國家規(guī)定實(shí)行國有獨(dú)資、絕對控股的領(lǐng)域外,，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況,，科學(xué)合理確定具體股權(quán)比例，市屬國有資本可以控股,，也可以參股,，按照市場規(guī)則有序進(jìn)退。

（二）穩(wěn)步實(shí)施準(zhǔn)公共性國有企業(yè)混合所有制改革,。對提供公共產(chǎn)品及服務(wù)的準(zhǔn)公共性國有企業(yè),，要以強(qiáng)化公益服務(wù)功能和可持續(xù)發(fā)展能力為主要目標(biāo)，通過購買服務(wù),、約定回報,、特許經(jīng)營、委托代理,，以及“項目+資源”綜合開發(fā)等方式,，吸納社會資本參與建設(shè)經(jīng)營。相關(guān)部門要加強(qiáng)對價格水平,、成本控制,、服務(wù)質(zhì)量、安全標(biāo)準(zhǔn),、信息披露,、營運(yùn)效率、保障能力等方面的監(jiān)管,。根據(jù)企業(yè)不同特點(diǎn)有區(qū)別地考核其經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)和國有資產(chǎn)保值增值情況,，考核中要引入社會評價。準(zhǔn)公共性國有企業(yè)實(shí)施混合所有制改革,，原則上保持市屬國有資本控股地位，保證公益服務(wù)功能有效發(fā)揮,。

（三）探索金融平臺類國有企業(yè)混合所有制改革,。除按競爭性和準(zhǔn)公共性等各有側(cè)重分類推進(jìn)外，對于具有特定功能定位的金融類和平臺類國有企業(yè),，更要注重以有效提升投資運(yùn)營,、經(jīng)營管理、服務(wù)實(shí)體以及風(fēng)險防控等能力為戰(zhàn)略目標(biāo),，以引入中長期戰(zhàn)略投資者為主要方向,，探索引入本行業(yè)內(nèi)資源優(yōu)勢互補(bǔ)、發(fā)展戰(zhàn)略匹配,、競爭實(shí)力較強(qiáng)的其他國有或非國有資本,。在政策范圍內(nèi)，探索實(shí)施符合金融平臺類企業(yè)行業(yè)特點(diǎn)的績效考核,、薪酬激勵,、人員管理等相關(guān)配套政策,。金融類和平臺類國有企業(yè)混合所有制改革工作除遵守國家、省及市相關(guān)政策規(guī)定外,，所處行業(yè)內(nèi)另有政策規(guī)定的,，應(yīng)從其規(guī)定。

五,、分層推進(jìn)混合所有制改革

（一）積極推進(jìn)子公司層面混合所有制改革,。積極推進(jìn)市屬國有二級及以下企業(yè)引入非國有資本，加快技術(shù)創(chuàng)新,、管理創(chuàng)新,、商業(yè)模式創(chuàng)新，合理限定法人層級,，有效壓縮管理層級,。明確股東的法律地位和股東在資本收益、企業(yè)重大決策,、選擇管理者等方面的權(quán)益,，股東依法按出資比例和公司章程規(guī)定行權(quán)履職。除有特殊規(guī)定或承擔(dān)特定功能的重要子公司外,，其他競爭性領(lǐng)域允許非國有資本控股和國有股權(quán)有序進(jìn)退,。

（二）積極推進(jìn)集團(tuán)公司層面混合所有制改革試點(diǎn)。選擇條件較為成熟的市屬國有一級集團(tuán)公司開展股權(quán)多元化試點(diǎn),，引入主業(yè)匹配,、管理規(guī)范、實(shí)力較強(qiáng)的戰(zhàn)略投資者,，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)和機(jī)制創(chuàng)新,。根據(jù)企業(yè)實(shí)際，探索通過整體上市,、并購重組,、發(fā)行可轉(zhuǎn)債等方式，逐步調(diào)整國有股權(quán)比例,，積極引入各類投資者,，形成股權(quán)結(jié)構(gòu)多元、股東行為規(guī)范,、內(nèi)部約束有效,、運(yùn)行高效靈活的經(jīng)營機(jī)制。

六,、鼓勵各類資本參與混合所有制改革

（一）積極利用多層次資本市場上市,。以成為公眾公司為主要路徑，充分利用國內(nèi)主板、中小板,、創(chuàng)業(yè)板,、新三板和境外資本市場等多層次資本市場，推進(jìn)國有企業(yè)上市成為公眾公司,，充分發(fā)揮公眾公司的重要平臺作用,，使國有資本與各類非公有資本進(jìn)行市場化對接。

（二）鼓勵民營資本參與市屬國有企業(yè)混合所有制改革,。鼓勵具備條件的民營資本通過出資入股,、收購股權(quán)、認(rèn)購可轉(zhuǎn)債,、股權(quán)置換等多種方式,，參與市屬國有企業(yè)改制重組或國有控股上市公司增資擴(kuò)股。除國家另有規(guī)定外,，市屬國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)和股權(quán)轉(zhuǎn)讓,、增資擴(kuò)股，原則上不在意向受讓人或引資對象的資質(zhì)條件中對民間投資主體單獨(dú)設(shè)置附加條件,。

（三）積極吸收外資參與市屬國有企業(yè)混合所有制改革,。進(jìn)一步創(chuàng)造更加開放、便利,、透明的營商環(huán)境,，積極引入外資參與市屬國有企業(yè)改制重組、合資合作,，鼓勵通過并購,、投融資合作等方式，充分利用國際市場,、技術(shù),、人才、管理等資源和要素,，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì),。

（四）支持集體資本參與市屬國有企業(yè)混合所有制改革。鼓勵并支持鎮(zhèn)街,、村（社區(qū)）集體以經(jīng)確權(quán)認(rèn)定的集體資本、資產(chǎn)和其他生產(chǎn)要素作價入股,，參與市屬國有企業(yè)混合所有制改革及重點(diǎn)項目建設(shè),。鼓勵有關(guān)市屬金融企業(yè)結(jié)合實(shí)際，吸引鎮(zhèn)街,、村（社區(qū)）集體經(jīng)濟(jì)組織參與地方金融機(jī)構(gòu)資本補(bǔ)充計劃,。

（五）推廣政府和社會資本合作（PPP）模式。優(yōu)化政府投資方式，優(yōu)先支持引入社會資本項目,。以項目運(yùn)營績效評價結(jié)果為依據(jù),，適時對價格和補(bǔ)貼進(jìn)行調(diào)整。鼓勵保險資金等長期投資者參與市屬重點(diǎn)工程投資,。鼓勵社會資本投資或參股基礎(chǔ)設(shè)施,、公用事業(yè)、公共服務(wù)等領(lǐng)域項目,，使投資者在平等競爭中獲取合理收益,。在基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域選擇具備條件、有代表性的政府投融資項目,，開展多種形式的PPP試點(diǎn),，加快形成可復(fù)制、可推廣的模式和經(jīng)驗(yàn),。加強(qiáng)信息公開和項目儲備,，建立綜合信息服務(wù)平臺。

（六）探索實(shí)行混合所有制企業(yè)員工持股,。堅持激勵和約束相結(jié)合的原則,，通過試點(diǎn)穩(wěn)妥推進(jìn)員工持股。員工持股主要采取增資擴(kuò)股,、出資新設(shè)等方式,，優(yōu)先支持人才資本和技術(shù)要素貢獻(xiàn)占比較高的企業(yè)開展試點(diǎn)，支持對企業(yè)經(jīng)營業(yè)績和持續(xù)發(fā)展有直接或較大影響的科研技術(shù)人員,、經(jīng)營管理人員和業(yè)務(wù)骨干等持股,。健全審核程序，規(guī)范操作流程,，嚴(yán)格資產(chǎn)評估,，建立健全股權(quán)流轉(zhuǎn)和退出機(jī)制，確保員工持股公開透明,，嚴(yán)禁暗箱操作,，防止利益輸送。

七,、鼓勵國有資本以多種方式入股非國有企業(yè)

（一）鼓勵國有企業(yè)圍繞產(chǎn)業(yè)鏈投資入股非國有企業(yè),。大力推動資源整合協(xié)同，鼓勵國有企業(yè)圍繞主業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈,，在公共服務(wù),、高新技術(shù)、生態(tài)環(huán)境保護(hù),、戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)以及能夠發(fā)揮主業(yè)優(yōu)勢的重點(diǎn)領(lǐng)域,，以市場選擇為前提,，以資本為紐帶，對發(fā)展?jié)摿Υ?、成長性強(qiáng)的非國有企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資,。鼓勵市屬國有企業(yè)通過投資入股、聯(lián)合投資,、并購重組等多種方式,，與非國有企業(yè)進(jìn)行股權(quán)融合、戰(zhàn)略合作,、資源整合,，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)。

（二）積極利用股權(quán)投資基金推進(jìn)混合所有制改革,。支持市屬國有資本按市場化原則設(shè)立專項股權(quán)投資基金,，以國有資本為引導(dǎo)，多渠道,、多形式吸納非國有資本,，重點(diǎn)投向重要支柱產(chǎn)業(yè)、重大公共項目,、重要民生工程等行業(yè)和領(lǐng)域,。鼓勵有條件的國有企業(yè)吸引非國有資本發(fā)起設(shè)立產(chǎn)業(yè)投資基金，投資運(yùn)營具有前瞻性,、戰(zhàn)略性,、創(chuàng)新性項目以及具有規(guī)模效益倍增潛力的傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)項目，充分發(fā)揮產(chǎn)業(yè)投資基金在全市創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級中的引領(lǐng)帶動作用,。

（三）探索完善優(yōu)先股和國家特殊管理股方式,。國有資本參股非國有企業(yè)或國有企業(yè)引入非國有資本時，允許將部分國有資本轉(zhuǎn)化為優(yōu)先股,。在具有壟斷性質(zhì)的民生服務(wù),、基礎(chǔ)設(shè)施、其他公用運(yùn)營資源等少數(shù)特定領(lǐng)域,，探索國家特殊管理股制度,，依照相關(guān)法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定,，行使特定事項否決權(quán),，保證國有資本在特定領(lǐng)域的話語權(quán)和控制力，國家法律,、法規(guī),、規(guī)范性文件對國家特殊管理股制度另有規(guī)定的，遵照執(zhí)行,。

八,、健全混合所有制企業(yè)治理機(jī)制

（一）確立企業(yè)市場主體地位。各級政府,、部門不得隨意干預(yù)企業(yè)依法經(jīng)營活動,，股東不得干預(yù)企業(yè)日常運(yùn)營，確保企業(yè)治理規(guī)范,、激勵約束機(jī)制到位,。落實(shí)董事會對經(jīng)理層成員等高級經(jīng)營管理人員選聘、業(yè)績考核和薪酬管理等職權(quán),，維護(hù)企業(yè)真正的市場主體地位,。

（二）健全混合所有制企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)。混合所有制企業(yè)要建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度,，明晰產(chǎn)權(quán),，同股同權(quán)，依法保護(hù)各類股東權(quán)益,。根據(jù)混合所有制企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)合理設(shè)置規(guī)范股東（大）會,、董事會、監(jiān)事會,、經(jīng)理層和黨組織的權(quán)責(zé)關(guān)系,，按章程行權(quán)，對資本監(jiān)管,，靠市場選人,，依規(guī)則運(yùn)行，形成定位清晰,、權(quán)責(zé)對等,、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、制衡有效的法人治理結(jié)構(gòu),。

（三）推行混合所有制企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度,。按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求，建立市場導(dǎo)向的選人用人和激勵約束機(jī)制,，通過市場化方式選聘職業(yè)經(jīng)理人依法負(fù)責(zé)企業(yè)經(jīng)營管理,，暢通現(xiàn)有經(jīng)營管理者與職業(yè)經(jīng)理人的身份轉(zhuǎn)換通道。職業(yè)經(jīng)理人實(shí)行任期制和契約化管理,，按照市場化原則決定薪酬,，可以采取多種方式探索中長期激勵機(jī)制。嚴(yán)格職業(yè)經(jīng)理人任期管理和績效考核,，建立審計評價（或責(zé)任認(rèn)定）和退出機(jī)制,。

（四）加強(qiáng)混合所有制企業(yè)黨建工作。堅持黨的建設(shè)與企業(yè)改革同步謀劃,、同步開展,，根據(jù)企業(yè)組織形式變化,，同步設(shè)置或調(diào)整黨的組織，理順黨組織隸屬關(guān)系,，同步選配好黨組織負(fù)責(zé)人,，健全黨的工作機(jī)構(gòu)，配強(qiáng)黨務(wù)工作者隊伍,，保障黨組織工作經(jīng)費(fèi),，有效開展黨的工作，發(fā)揮好黨組織政治核心作用和黨員先鋒模范作用,，結(jié)合企業(yè)經(jīng)營實(shí)際,，發(fā)揮引領(lǐng)作用，結(jié)合企業(yè)管理實(shí)際,，團(tuán)結(jié)帶動員工群眾,，推動混合所有制企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

九,、嚴(yán)格遵守相關(guān)政策規(guī)定

市屬國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)一般包括制定方案,、決策審批、審計評估,、規(guī)范交易,、變更登記等主要環(huán)節(jié)。

（一）制定方案,。實(shí)施混合所有制改革的國有企業(yè),，要做好總體設(shè)計和系統(tǒng)規(guī)劃，科學(xué)制定改革方案,。改革方案包括企業(yè)基本情況,、改革發(fā)展思路和戰(zhàn)略目標(biāo)、必要性和迫切性分析,、可行性研究,、清產(chǎn)核資、財務(wù)審計,、資產(chǎn)評估,、資產(chǎn)以及債權(quán)債務(wù)處置、股權(quán)設(shè)置,、職工安置,、時間步驟安排、組織實(shí)施辦法,、重大事項社會穩(wěn)定風(fēng)險評估,、董事會或股東會決議以及法律意見書等。其中,，轉(zhuǎn)讓企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)導(dǎo)致國有股東不再擁有控股地位的,，相關(guān)債權(quán)債務(wù)解決方案應(yīng)取得金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人的書面同意,。

（二）決策審批。市國資委履行出資人職責(zé)或直接管理的企業(yè)（集團(tuán)公司）層面以及其主業(yè)處于關(guān)系國家安全和國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域,、主要承擔(dān)重大專項任務(wù)的子企業(yè)的混合所有制改革,，由本企業(yè)研究提出初步草案逐級報市國資委，經(jīng)市國資委研究審核后制定正式方案,，報市政府審定同意后實(shí)施。集團(tuán)公司二級及以下企業(yè)的混合所有制改革,，由國有股東單位制定改革方案,，依據(jù)企業(yè)章程、內(nèi)控制度履行審核決策程序,決策前報市國資委備案,；涉及國有實(shí)際控制權(quán)轉(zhuǎn)移的,，逐級報市國資委審批。

涉及政府社會公共管理審批事項的,，需預(yù)先報有關(guān)部門審批,；涉及上市公司國有股性質(zhì)變化或者實(shí)際控制權(quán)轉(zhuǎn)移的，應(yīng)遵從國家法律,、法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定,；涉及非上市股份有限公司國有股權(quán)管理，國家另有規(guī)定的,，從其規(guī)定,。

（三）審計評估。混合所有制改革方案經(jīng)批準(zhǔn)同意后,，由擬改革企業(yè)國有股東組織開展清產(chǎn)核資,、財務(wù)審計和資產(chǎn)評估等工作；管理層擬參股的,，管理人員應(yīng)予回避,。經(jīng)市政府批準(zhǔn)同意的混合所有制改革所涉及的資產(chǎn)評估項目，由市國資委核準(zhǔn),；按規(guī)定必須向市國資委報備的資產(chǎn)評估項目,，由市國資委備案；由企業(yè)批準(zhǔn)的混合所有制改革涉及其他資產(chǎn)評估項目,，按相關(guān)規(guī)定及企業(yè)內(nèi)部管理制度分級核準(zhǔn),、備案。

（四）規(guī)范交易,。嚴(yán)格按照企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理有關(guān)法律,、法規(guī)及政策規(guī)定開展國有資產(chǎn)交易行為，其中,，上市公司的國有資產(chǎn)交易行為,，要符合證券監(jiān)督管理部門的有關(guān)規(guī)定,。

（五）變更登記。資產(chǎn)交易或合資合作程序完成后,，應(yīng)依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定及時完成價款支付,、資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)、產(chǎn)權(quán)登記,、工商（變更）登記等各項手續(xù),。

十、切實(shí)加強(qiáng)監(jiān)管

市國資委要加強(qiáng)對國有資產(chǎn)交易規(guī)范管理和市屬國有企業(yè)混合所有制改革的指導(dǎo),，各有關(guān)部門要依據(jù)相關(guān)職能加強(qiáng)對市屬國有企業(yè)混合所有制改革的監(jiān)管和服務(wù),。完善對混合所有制改革企業(yè)的監(jiān)管制度，強(qiáng)化責(zé)任追究,，對違規(guī),、違法轉(zhuǎn)讓和侵吞國有資產(chǎn)、化公為私,、利益輸送,、暗箱操作、逃廢債務(wù)等行為,，依紀(jì)依法追究有關(guān)人員責(zé)任,。市審計局要依法履行審計監(jiān)督職能，加強(qiáng)對改制企業(yè)中原國有和國有資本占控股地位或者主導(dǎo)地位的企業(yè)法定代表人的離任審計,。充分發(fā)揮第三方機(jī)構(gòu)在清產(chǎn)核資,、財務(wù)審計、資產(chǎn)評估等方面的作用,，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和信息公開,，涉及職工切身利益的安置方案等重大問題，要經(jīng)過職工代表大會或職工大會審議通過,。

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