政策解讀：《東莞市中小微企業(yè)貸款風險補償工作實施細則》政策解讀

各鎮(zhèn)人民政府（街道辦事處）,，各有關(guān)單位,，各有關(guān)金融機構(gòu)：

        《東莞市中小微企業(yè)貸款風險補償工作實施細則》業(yè)經(jīng)市人民政府同意,，現(xiàn)印發(fā)給你們,，請認真貫徹執(zhí)行,。

東莞市工業(yè)和信息化局

 2024年1月17日    

東莞市中小微企業(yè)貸款風險補償工作實施細則

第一章　總　則

第一條  根據(jù)《東莞市中小微企業(yè)融資風險補償工作方案》（東府辦函〔2023〕725號）等文件精神,，為充分發(fā)揮財政資金的杠桿和激勵作用,，切實緩解企業(yè)融資難問題,，特制定本細則,。

第二條  市財政歸集分散于各部門的政策資金,，歸口市工業(yè)和信息化局統(tǒng)籌管理,，委托指定國企及相關(guān)機構(gòu)具體運作，以貸款風險補償方式激勵撬動金融機構(gòu)支持我市中小微企業(yè)融資,。

第三條  本辦法所稱的“中小微企業(yè)”,，特指符合《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號）規(guī)定的中小微企業(yè)劃型標準，市場主體住所（經(jīng)營場所）所在地在東莞且符合東莞市產(chǎn)業(yè)發(fā)展導向,、具備獨立法人資格的企業(yè)（不含金融,、類金融、房地產(chǎn)行業(yè),、投資與資產(chǎn)管理類的企業(yè)）,。本辦法所稱“合作金融機構(gòu)”，特指與市工業(yè)和信息化局（以下簡稱“市工信局”）簽訂合作協(xié)議的政府性融資擔保機構(gòu),，以及在東莞市設(shè)立法人或分支機構(gòu)的銀行機構(gòu),。

第四條  風險補償資金納入市工信局部門年度預算安排，由市工信局具體管理使用,，并遵循公開透明,、突出重點、引導帶動和績效導向的原則,，確保資金規(guī)范使用,，充分發(fā)揮財政資金引導、帶動和放大作用,。資金在市政府批復額度內(nèi)實行總額控制,，據(jù)實列支，不納入年度預算支出進度考核,。

第二章　管理架構(gòu),、職責

第五條  建立風險補償政策聯(lián)席會議制度，市工信局擔任聯(lián)席會議召集部門,，市財政局作為資金保障部門,，市金融工作局、中國人民銀行東莞市分行,、國家金融監(jiān)督管理總局東莞監(jiān)管分局等金融管理部門,，市科技局、市發(fā)改局,、市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局,、市市場監(jiān)管局、市商務局等行業(yè)主管部門作為成員,，分工負責,，合力推進。

第六條  市工信局作為貸款風險補償政策主管部門負責資金管理和政策執(zhí)行，主要職責包括：

（一）制定及執(zhí)行貸款風險補償相關(guān)政策,；

（二）負責統(tǒng)籌建立白名單,；

（三）委托第三方管理機構(gòu)；

（四）審定貸款風險補償資金的支出和核銷,；

（五）牽頭其他重大事項決策,。

第七條  市財政局作為資金保障部門，負責落實資金預算安排,，對資金使用情況進行監(jiān)督檢查,。

第八條  聯(lián)席會議統(tǒng)籌各行業(yè)主管部門按職能負責確定白名單，加強信息共建共享,，及時反饋對口企業(yè)的動態(tài)經(jīng)營、信用等情況,，促進融資對接及白名單調(diào)整,。各金融監(jiān)管部門按職能負責加強貨幣信貸政策運用，發(fā)揮貨幣政策工具的總量和結(jié)構(gòu)雙重功能,，建立健全首貸金融服務機制,，引導更多信貸資源投向中小微企業(yè)。負責金融機構(gòu)監(jiān)督管理,，明確普惠金融服務重點工作目標,，督導金融機構(gòu)完成相關(guān)金融監(jiān)管指標。相關(guān)工作情況動態(tài)共享至市工信局和市財政局,。

第九條  東莞市科創(chuàng)融資擔保有限公司（以下簡稱“科創(chuàng)擔保公司”）,、東莞市電子計算中心（以下簡稱“市電子計算中心”）作為貸款風險補償政策受托管理機構(gòu)，負責日常運作,，具體包括備案管理,、項目審核、后續(xù)跟蹤等工作,，定期報送政策執(zhí)行情況,，協(xié)助市工信局擬定配套文件，明確具體業(yè)務流程和操作指引,。其中,，銀行板塊業(yè)務審核工作由科創(chuàng)擔保公司負責（2022年12月31日及以前已納入相關(guān)政策扶持范圍的貸款一并負責執(zhí)行），融擔貸款板塊業(yè)務審核工作由市電子計算中心負責,。

第十條  受托管理機構(gòu)可按年度提取風險補償項目服務費,，在風險補償資金中列支。

第三章  扶持對象及資助標準

第十一條  貸款風險補償?shù)膶ο笫前l(fā)放符合風險補償條件貸款的,、與市工信局簽訂合作協(xié)議的銀行及政府性融資擔保機構(gòu),。其中，銀行貸款風險補償扶持對象是白名單企業(yè)；融擔貸款風險補償扶持對象是小微企業(yè),、“三農(nóng)”,、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新市場主體、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)等國家融擔基金支持對象,。

第十二條  本辦法所稱“白名單企業(yè)”,，特指東莞市政府為了支持中小微企業(yè)發(fā)展，按科學,、公正的原則從市內(nèi)中小微企業(yè)中篩選出來的重點扶持對象名單,。具體由市工信局牽頭，市發(fā)改局,、市科技局,、市商務局、市金融局,、市市場監(jiān)管局,、市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、人行東莞市分行等相關(guān)部門根據(jù)自身職能推薦,。企業(yè)類型主要包括專精特新企業(yè),、倍增企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè),、小微上規(guī)企業(yè)等,，以及戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、未來產(chǎn)業(yè)重點扶持企業(yè),。白名單在“企莞家”網(wǎng)站公布,。

第十三條  資助內(nèi)容與標準

（一）本辦法對符合風險補償條件的合作銀行貸款實際本金損失以及合作擔保公司貸款本金代償損失進行補償，貸款利息損失以及追償所產(chǎn)生的費用不在補償范圍,。相關(guān)貸款符合國家,、省有關(guān)風險補償政策的，合作金融機構(gòu)應優(yōu)先申請國家,、省的補償,；相關(guān)貸款如已獲得國家、省其他專項風險補償?shù)?，國家,、省、市補償總額累計不得超過合作金融機構(gòu)的本金損失,；相關(guān)貸款如已獲得市,、鎮(zhèn)街（園區(qū)）其他專項風險補償?shù)模辉偌{入本政策補償范圍,。

（二）納入銀行板塊風險補償范疇的是非實物抵押,、非擔保公司擔保的貸款,，且貸款利率不超過LPR+150BP、貸款期限不超過3年,；政策期內(nèi)單家企業(yè)合共可補償限額為1000萬元,。納入融擔板塊風險補償范疇的為國家融擔基金支持貸款，具體業(yè)務條件按照國家融擔基金相關(guān)文件要求確定,。

（三）合作銀行發(fā)放符合風險補償條件的貸款產(chǎn)生不良時,，以該行針對白名單企業(yè)當年備案發(fā)放的可納入風險補償條件的貸款本金總額按一定比例計算風險補償限額（計算貸款本金總額時對單戶企業(yè)沒有限額要求），風險損失總額超出限額的,，超出部分由合作銀行自行承擔,。其中，正常情況下貸款補償比例為2%（可結(jié)合經(jīng)濟形勢等實際情況調(diào)整）,，因2023年政策中斷,，2024年補償比例為4%，納入時間從2024年1月1日開始,。

1. 合作銀行按當年備案發(fā)放的符合風險補償條件的貸款金額實行分等級補償,。具體補償標準如下表：

2. 合作擔保機構(gòu)擔保并符合風險補償條件的貸款產(chǎn)生代償時，在國家融擔基金,、省再擔保機構(gòu)共同承擔風險責任的基礎(chǔ)上，對擔保公司承擔損失給予50%的補償（且不超過總體損失的20%）,，對銀行機構(gòu)承擔損失不予補償,。

第四章  風險補償工作流程

第十四條  日常備案流程

（一）每月新增貸款報備。每月8日前（如遇節(jié)假日則相應延長）,，合作金融機構(gòu)須登錄“企莞家”平臺對上月新增貸款進行備案（不能與市其他風險補償項目重復備案）,。凡未按要求進行備案的業(yè)務，不納入風險補償范圍,。

（二）不良貸款備案,。不良貸款按照《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風險分類辦法》（中國銀行保險監(jiān)督管理委員會中國人民銀行令2023年第1號）執(zhí)行，符合不良貸款分類的認定條件即可通過“企莞家”網(wǎng)站備案,；不良貸款為擔保貸款時,，擔保公司已向銀行履行擔保代償，并取得了銀行出具的代償證明材料后即可進行不良貸款備案,。如該企業(yè)恢復還款付息后,，其不良業(yè)務備案予以撤銷。

第十五條  風險補償流程

（一）風險補償申請,。不良貸款備案后,，合作金融機構(gòu)應盡快就不良貸款一事提起訴訟或仲裁。經(jīng)合作金融機構(gòu)啟動法律追償程序并取得法院（或仲裁機構(gòu)）的立案通知書等能夠證明相關(guān)機構(gòu)已正式受理案件的書面證明后,，通過“企莞家”網(wǎng)站提交申請,。

（二）項目審核。市工信局委托第三方對風險補償項目進行審核。

（三）社會公示,。市工信局根據(jù)審核結(jié)果擬訂資助名單并在“企莞家”公示,。

（四）審批撥付。市工信局擬定資金使用計劃報市政府審定后辦理資金撥付,。

（五）后續(xù)監(jiān)管通報,。風險補償金撥付后，市工信局將向市各有關(guān)單位及合作金融機構(gòu)通報相關(guān)情況,，提醒對該企業(yè)是否終止扶持措施,，并把企業(yè)從白名單中剔除。如該企業(yè)恢復還款付息并經(jīng)市工信局確認,，可解除提醒,。

（六）不良貸款跟進處理。風險補償金不作為代償資金直接對借款人進行代償還該筆借款,，須按照適用的會計準則,、會計制度設(shè)立專賬并且做好賬目處理。合作金融機構(gòu)獲取風險補償金后,，仍需積極處置不良貸款業(yè)務,，合作金融機構(gòu)一次性追回的本金（含企業(yè)退回或法院執(zhí)行退回），須及時按撥付比例退回市財政相關(guān)賬戶,，分批次收回的本金每年年末按撥付比例統(tǒng)一退回,。不良貸款如經(jīng)合作金融機構(gòu)通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式處置后，不再納入風險補償范圍,。獲得風險補償?shù)馁J款,，如經(jīng)合作金融機構(gòu)通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式處置后，轉(zhuǎn)讓所得應按撥付比例退回市財政相關(guān)賬戶,。對經(jīng)法院裁定終結(jié)相關(guān)案件執(zhí)行程序后仍無法收回的,，可由合作金融機構(gòu)出具報告，并附上相關(guān)追償資料報市工信局審定核銷,，如核銷后2年內(nèi)合作金融機構(gòu)仍有款項追回的,，追回所得應按撥付比例退回市財政相關(guān)賬戶。

第五章  監(jiān)督管理,、獎勵和法律責任

第十六條  合作金融機構(gòu)應規(guī)范財政資金申報及管理,，對提供資料的真實性、準確性和完整性負責,。合作金融機構(gòu)存在未按要求將多撥付資金退回財政或利用虛假資料進行申報的,，視同騙取財政資金。騙取財政資金的將根據(jù)《財政違法行為處罰處分條例》（國務院令第427號）等相關(guān)法律法規(guī)予以處罰和處理,；構(gòu)成犯罪的,，依法追究刑事責任,。

第十七條  獲得風險補償?shù)暮献鹘鹑跈C構(gòu)應做好財政資金的使用及管理，自覺接受業(yè)務主管部門及財政,、審計,、監(jiān)察部門的監(jiān)督檢查，配合開展績效評價及運行監(jiān)測等有關(guān)工作,。

第十八條合作金融機構(gòu)必須每月按時,、按要求進行新增貸款報備。建立相關(guān)臺賬制度,，妥善保管申請資料以及原始票據(jù)單證以備查驗,。對市工信局、財政局等部門的專項檢查,，要積極配合,，主動及時提供相應文件、資料,。

第十九條 健全激勵約束機制,，強化績效評價和正向激勵，提高機構(gòu)積極性,。完善績效評價機制和結(jié)果應用,，根據(jù)政府性融擔機構(gòu)當年新增批量擔保貸款規(guī)模和杠桿放大效果，給予其一定比例業(yè)務獎勵,，適當補充資本金,。其中當年批量擔保貸款新增發(fā)生額達到實收資本2倍以上的，按實收資本的1%給予獎勵,；達到實收資本4倍以上的，按實收資本的1.5%給予獎勵,；達到實收資本5倍以上的,，按實收資本的2%給予獎勵；達到實收資本6倍以上的,，按實收資本的2.5%給予獎勵,。將合作銀行當年新增批量擔保貸款規(guī)模等相關(guān)指標，作為社?；鸫娣殴芾淼膮⒖家罁?jù),。

第二十條  合作金融機構(gòu)如有以下情況的，依據(jù)合作協(xié)議約定取消合作資格：

（一）全年均未開展符合風險補償條件的貸款業(yè)務,；

（二）不及時報備新增貸款情況,；

（三）其他不配合的工作情況。

第六章  附則

第二十一條  本細則由市工信局負責解釋,。

第二十二條本規(guī)范性文件已經(jīng)市司法局合法性審查同意發(fā)布,，編號為DGSGYHXXHJ-2024-004,。本細則自印發(fā)之日起實施，有效期至2028年12月31日,，實施過程中可根據(jù)實際情況依法評估修訂,，如有重大變化應報市政府審議。

東莞市工業(yè)和信息化局關(guān)于印發(fā)《東莞市中小微企業(yè)貸款風險補償工作實施細則》的通知.pdf