東府辦〔2014〕65號

關(guān)于印發(fā)《東莞市創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)種子基金

實(shí)施方案》的通知

各鎮(zhèn)人民政府（街道辦事處），市府直屬各單位：

《東莞市創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)種子基金實(shí)施方案》業(yè)經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們,，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行,。

東莞市人民政府辦公室

2014年7月11日

東莞市創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)種子基金實(shí)施方案

為創(chuàng)新財(cái)政投入方式，建立健全財(cái)政資金激勵(lì)撬動(dòng)金融機(jī)構(gòu)和社會(huì)資本支持企業(yè)科技創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的機(jī)制,，加速推進(jìn)我市科技,、金融和產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，根據(jù)《東莞市創(chuàng)新財(cái)政投入方式促進(jìn)科技金融產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展工作方案》（東府辦〔2014〕54號）要求,，特制定本方案,。

一、基金宗旨

培育東莞天使投資市場,，營造創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)環(huán)境,，克服單純通過市場配置創(chuàng)業(yè)投資資本失靈的問題。

二,、基金性質(zhì)與資金來源

（一）基金性質(zhì)

東莞市創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)種子基金（以下簡稱“種子基金”）是對種子期,、初創(chuàng)期科技型企業(yè)以及技術(shù)創(chuàng)新項(xiàng)目進(jìn)行直接投資，支持高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化,，在企業(yè)成功后獲取一定資本增值的基金,。

（二）資金來源

種子基金來源于市財(cái)政專項(xiàng)資金、社會(huì)投入和種子基金收益,，初建資金來源于“科技東莞”工程專項(xiàng)資金的統(tǒng)籌資金,，首期安排5000萬元。

三,、主要任務(wù)與預(yù)期目標(biāo)

通過種子基金的投入扶持,，激發(fā)和引導(dǎo)社會(huì)、金融資本對種子期,、初創(chuàng)期等創(chuàng)業(yè)早期科技型中小微企業(yè)或項(xiàng)目的進(jìn)一步投資,，其中引導(dǎo)受托管理機(jī)構(gòu)投資比例不低于1:0.5，加快培育我市一批戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè),、高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的優(yōu)質(zhì)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)項(xiàng)目發(fā)展壯大,。

四、基金管理

（一）運(yùn)作原則

種子基金的使用和管理遵循規(guī)范運(yùn)作,、?？顚Ｓ?、科學(xué)管理、經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益并重的原則,，引入市場機(jī)制,，委托專業(yè)管理機(jī)構(gòu)管理，直接對東莞市內(nèi)注冊的種子期,、初創(chuàng)期等創(chuàng)業(yè)早期科技型中小微企業(yè)或項(xiàng)目進(jìn)行投資,。政府不干預(yù)受托管理機(jī)構(gòu)的日常運(yùn)作，完全尊重受托管理機(jī)構(gòu)依照投資程序,，按市場化,、專業(yè)化的盡職調(diào)查，市場分析和專業(yè)評價(jià)作出投資決策,，政府僅通過政策引導(dǎo)和聯(lián)席會(huì)議表決權(quán)引導(dǎo)投向符合我市產(chǎn)業(yè)發(fā)展重點(diǎn)的創(chuàng)業(yè)早期科技型中小微企業(yè)或項(xiàng)目,。

（二）管理機(jī)構(gòu)

1．主管部門。市科技局是種子基金的業(yè)務(wù)主管部門,，負(fù)責(zé)審議和發(fā)布種子基金年度支持重點(diǎn)和工作指南,，同時(shí)對基金運(yùn)作和使用情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查,；市財(cái)政局是種子基金的監(jiān)管部門,，負(fù)責(zé)對種子基金進(jìn)行監(jiān)管和重點(diǎn)績效評價(jià)。

2．建立種子基金聯(lián)席會(huì)議制度,。由市政府分管副市長或副秘書長召集,，成員由市科技局、市經(jīng)信局等部門委派人員以及行業(yè)專家,、種子基金受托管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人組成（人數(shù)為單數(shù),，7人或9人），其中行業(yè)專家（含投資,、技術(shù)）不少于2位,。種子基金聯(lián)席會(huì)議（以下簡稱“聯(lián)席會(huì)議”）主要負(fù)責(zé)種子基金投資、退出等重大事項(xiàng)的決策,、協(xié)調(diào)和監(jiān)督,。

3．受托管理機(jī)構(gòu)。由市科技局采取公開招標(biāo)方式確定種子基金的受托管理機(jī)構(gòu),。受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)該具備以下基本條件：

（1）在中華人民共和國境內(nèi)登記或注冊,；

（2）注冊資金在5000萬元以上；

（3）有優(yōu)秀的管理團(tuán)隊(duì),，具備投資,、財(cái)務(wù)、管理,、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面人才,；

（4）沒有受過各級各類監(jiān)管部門或者司法機(jī)關(guān)處罰的不良紀(jì)錄,；

（5）具有成功的股權(quán)投資基金管理經(jīng)驗(yàn)和成功的投資案例；

在東莞注冊成立,、股東具有國資性質(zhì)的受托管理機(jī)構(gòu)優(yōu)先考慮,。

受托管理機(jī)構(gòu)根據(jù)聯(lián)席會(huì)議的授權(quán)，負(fù)責(zé)種子基金的具體投資,、運(yùn)行監(jiān)管,、退出等日常管理工作，擬訂種子基金運(yùn)作管理的相關(guān)具體實(shí)施細(xì)則,，并與市科技局簽訂委托管理協(xié)議,。受托管理機(jī)構(gòu)主要職責(zé)包括：

（1）根據(jù)種子基金的投資方針和政策，選擇,、論證、評價(jià)跟進(jìn)投資項(xiàng)目,，制定投資方案和投資計(jì)劃,；

（2）在聯(lián)席會(huì)議審查批準(zhǔn)投資方案后，負(fù)責(zé)具體實(shí)施,；

（3）代表種子基金與被投資企業(yè)簽訂投資協(xié)議,，履行出資人職權(quán)；

（4）負(fù)責(zé)種子基金投資參股企業(yè)的跟蹤管理工作,，為被投資企業(yè)提供增值服務(wù),，建立健全投資項(xiàng)目檔案；

（5）制定種子基金的年度財(cái)務(wù)預(yù)算和工作計(jì)劃,，編報(bào)種子基金的年度財(cái)務(wù)決算,，負(fù)責(zé)種子基金的核算和定期報(bào)告等；

（6）擬定適當(dāng)?shù)耐顿Y退出方案,，選擇最佳的退出時(shí)機(jī),，在聯(lián)席會(huì)議批準(zhǔn)后負(fù)責(zé)退出方案的具體實(shí)施。

4．托管銀行,。受托管理機(jī)構(gòu)在聯(lián)席會(huì)議指定的代理銀行開設(shè)專戶,，由開戶銀行負(fù)責(zé)種子基金的資金保管、撥付,、結(jié)算及監(jiān)管工作,。托管銀行在接到聯(lián)席會(huì)議的撥款指令后，方可辦理資金撥付,，退出的種子基金（含本金和收益）直接收回托管銀行專用賬戶,。托管銀行每季度向市科技局和市財(cái)政局出具監(jiān)管報(bào)告。

五,、基金投資政策

（一）投資對象

種子基金重點(diǎn)投向高端新型電子信息,、LED（半導(dǎo)體照明）,、新能源汽車、太陽能光伏,、生物,、新材料、環(huán)保節(jié)能等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè),，以及新型電子元器件,、集成電路（IC）、物聯(lián)網(wǎng),、裝備制造,、高技術(shù)服務(wù)等高技術(shù)產(chǎn)業(yè)。優(yōu)先考慮對獲得政府立項(xiàng)的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目,、高技術(shù)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目,、科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金項(xiàng)目、省市創(chuàng)新科研團(tuán)隊(duì)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)領(lǐng)軍人才以及市創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽獲獎(jiǎng)的企業(yè)和項(xiàng)目進(jìn)行投資,。不得用于金融性融資,、股票、期貨,、房地產(chǎn),、贊助、捐贈(zèng)等非技術(shù)創(chuàng)新類項(xiàng)目支出,，不得挪作他用,。投資對象應(yīng)具備以下基本條件：

1．工商注冊地和稅務(wù)登記地在東莞市，且具備獨(dú)立法人資格,；

2．創(chuàng)業(yè)者擁有良好的市場經(jīng)濟(jì)意識和誠信基礎(chǔ),，有一定的管理水平；

3．公司成立不滿5年,，凈資產(chǎn)不低于50萬元人民幣,，年銷售收入不超過3000萬元人民幣；

4．技術(shù)水平屬行業(yè)領(lǐng)先,，并具有持續(xù)創(chuàng)新能力,；

5．項(xiàng)目的自主知識產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰；

6．產(chǎn)品具有良好的市場前景和發(fā)展?jié)摿Γ?/P>

7．具備規(guī)范的財(cái)務(wù)管理制度,。

（二）投資方式

種子基金對單個(gè)企業(yè)或項(xiàng)目只進(jìn)行一次投資,，投資額不超過300萬元，持股不超過30%,，受托管理機(jī)構(gòu)跟進(jìn)投資額不低于種子基金實(shí)際投資額的50%,，投資期限最多不超過5年。

（三）管理費(fèi)及獎(jiǎng)勵(lì)

1．管理費(fèi),。受托管理機(jī)構(gòu)每年按照當(dāng)年委托管理的種子基金總額提取不超過3%比例的管理費(fèi),，具體比例按照市場原則招標(biāo)確定,。管理費(fèi)主要用于從事種子基金投資所發(fā)生的項(xiàng)目調(diào)查、評審,、投后管理,、股權(quán)退出等投資成本以及管理機(jī)構(gòu)部分日常經(jīng)營管理等方面支出。

2．業(yè)績分成,。將項(xiàng)目投資年收益率達(dá)到8%以上的超額收益的最高30%用于獎(jiǎng)勵(lì)受托管理機(jī)構(gòu),，具體比例按照市場原則招標(biāo)確定。受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)從獎(jiǎng)勵(lì)金中提取20%作為風(fēng)險(xiǎn)保證金,，用于補(bǔ)償潛在虧損項(xiàng)目,。

六、基金監(jiān)管

（一）退出政策

種子基金采取股權(quán)轉(zhuǎn)讓,、企業(yè)回購,、并購或者破產(chǎn)清算等方式退出，受托管理機(jī)構(gòu)擬定退出方案報(bào)聯(lián)席會(huì)議最終審批,。

（二）項(xiàng)目清算

種子基金項(xiàng)目發(fā)生失敗,，按《中華人民共和國公司法》和各方簽訂的合同條款之規(guī)定由種子基金項(xiàng)目各方共同組成清算小組，對項(xiàng)目實(shí)施情況,、失敗原因、損失情況進(jìn)行評估,，分清原因,、責(zé)任和各方應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的義務(wù)，并由市相關(guān)業(yè)務(wù)主管部門按照有關(guān)規(guī)定選擇審計(jì)機(jī)構(gòu)對種子基金損失部分進(jìn)行審計(jì),，經(jīng)聯(lián)席會(huì)議審定,，報(bào)請市政府核準(zhǔn)后予以核銷。如確系人為因素造成種子基金項(xiàng)目失敗的,，將依法追究種子基金項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)和相關(guān)人員的責(zé)任,。

（三）風(fēng)險(xiǎn)控制

1．受托管理機(jī)構(gòu)必須本著“盡職盡責(zé)、嚴(yán)密審慎”的原則,，配備足夠的專業(yè)人員進(jìn)行投資分析和項(xiàng)目選擇,，制定投資方案，對所投資企業(yè)實(shí)施監(jiān)管,，及時(shí)報(bào)告管理運(yùn)作過程中的重大事項(xiàng),；在每季度末向聯(lián)席會(huì)議報(bào)送本季度資金使用情況，并于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后3個(gè)月內(nèi)提交經(jīng)注冊會(huì)計(jì)師審計(jì)的年度審計(jì)報(bào)告,。

2．種子基金所投企業(yè)要對申報(bào)材料的真實(shí)性負(fù)責(zé),。對弄虛作假，騙取,、套取種子基金,，或出于欺詐目的故意導(dǎo)致種子基金項(xiàng)目減值或破產(chǎn)清算等行為的企業(yè),，一經(jīng)查實(shí)，立即取消種子基金申請資格,，列入種子基金黑名單,，通過媒體予以通報(bào)，由種子基金受托管理機(jī)構(gòu)追回已撥付的資金,，并追究該企業(yè)的相關(guān)責(zé)任,。

3．聯(lián)席會(huì)議應(yīng)加強(qiáng)對種子資金的監(jiān)管與指導(dǎo)，在種子基金受托管理機(jī)構(gòu)年度自評報(bào)告的基礎(chǔ)上,，對基金運(yùn)作的目標(biāo),、效果及其資產(chǎn)情況進(jìn)行評估和年度績效考核。

（四）績效管理

種子基金納入公共財(cái)政績效管理體系,，建立事前有績效目標(biāo),、事中有績效跟蹤、事后有績效評價(jià),、評價(jià)結(jié)果有反饋,、反饋結(jié)果有應(yīng)用的全過程績效管理機(jī)制，采取年度績效評價(jià)考核與中長期績效評價(jià)考核相結(jié)合的方式進(jìn)行,，年度績效評價(jià)考核以效率性,、經(jīng)濟(jì)性和公平性考核為主，中長期和階段性績效評價(jià)考核以基金投資收益和效果性為主,，具體考核辦法由種子基金主管部門（市科技局）會(huì)同市財(cái)政部門按照《關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績效管理工作意見》（東府辦〔2014〕49號）的有關(guān)要求制定,，由聯(lián)席會(huì)議審定。種子基金受托管理機(jī)構(gòu)與主管部門簽訂的合同書,，要有指向明確,、具體細(xì)化和合理可行的總體績效目標(biāo)、年度績效目標(biāo)和績效管理責(zé)任,。市財(cái)政局根據(jù)需要,，直接或委托具有相關(guān)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所等第三方機(jī)構(gòu)對種子基金進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)、監(jiān)督管理和績效評價(jià),，評價(jià)結(jié)果作為以后年度種子基金和當(dāng)年度管理費(fèi)安排的重要依據(jù),。對績效評價(jià)結(jié)果等級為中以下的，相應(yīng)扣減受托管理機(jī)構(gòu)的管理費(fèi),，其中：等級為中的,，按不超過2.5%比例計(jì)提管理費(fèi)；等級為低及以下的,，按不超過2%比例計(jì)提管理費(fèi),。